一、 国家及主要工业、经济发展概况

    越南社会主义共和国，简称越南，位于亚洲中南半岛东部，北与中国接壤，西与老挝、柬埔寨交界，东面和南面临南海。越南面积32.9556万平方公里，人口7971万(2002年12月)，通用越南语。越南的货币称为越南盾，2003年4月的汇率为1美元兑换15400越盾。越南属热带季风气候。越南的铁路和公路干线贯通南北。铁路是越南陆路交通运输的主要干线。现有公路总长约105000公里。越南的水路交通较为便利，70%的物资通过海上和内河运输。越南已同世界上20个国家和地区设有航空通道。
    越南是传统的农业国，工业比较落后。越南在粮食和纺织品生产领域具有较强的国际竞争力。2002年工业产值约169亿美元，同比增长14.5%。2003年第一季度，越工业产值增长达15.1%，产值达49.8亿美元，同比创历年新高。目前，越已与165个国家和地区建立了贸易往来。2002年，越南出口总额165.3亿美元，增长9.8%；进口总额193亿美元，增长19.4%，贸易逆差28亿美元。越南的对外贸易出口呈现V字型增长态势。
    越南属于较落后的发展中国家，经济正处于从计划经济向社会主义定向的市场经济转轨时期。越政府积极实施全面革新路线，经济持续增长。2001年GDP增长6.8%；2002年为7.04%，仅次于中国排世界第二位。截止2003年5月底，越南还未加入世界贸易组织，正处在减让关税计划的制定阶段。

二、 纺织服装行业生产、贸易及投资管理的机构设置

    越南贸易部行使对外贸易管理职能，其主要职责是制定外贸发展战略，研究国内外市场形势，提出对策；制定出口商品发展方向，颁布或呈报政府颁布有关贸易法规等。此外，贸易部还负责配额的管理和分配，批准专营进出口的企业及生产性企业的进出口权等。越南工商会和越南纺织服装协会是越南纺织服装工业生产和贸易的民间中介机构，负责对全国的企业进行生产、贸易和信息的协调、咨询和服务。
    越南计划投资部是越南制定和执行吸引国外投资的国家级机构。

三、纺织服装行业生产及消费市场概况

    越南的纺织服装行业是越南最大的劳动力密集产业，是国家的主要外汇来源之一。目前，越南共有纺织服装企业约12000个。其中国营企业187个（纺织企业70个，服装企业117个）；有限责任公司、股份公司、私人公司等830个（服装企业610个，纺织企业220个）；外资企业约180个（合资、独资），投资总额近20亿美元，主要从事纺织、印染、服装、缝纫机零配件生产。
    越南纺织服装企业共吸收劳动力160万，占工业就业人数的25%。产值占越工业总产值的9%左右，出口额占全国出口的15%。主要产品及产量为各种纱85000吨，绸缎3亿平方米，针织品9000万件，服装4亿件。生产设备有纱锭105万个，织布机1400台，针织机450台，缝纫机19万台。目前，越南约65%的纺织服装企业设备老化，工艺落后，出口产品附加值仅25%左右。棉花、布匹、化工材料、印染原料等大量原辅料均靠从国外进口；机构设置不合理，企业专业化程度低，重复投资，产品质量较差，价格相对便宜。
    越南纺织服装行业亟待进行设备升级，特别是要改进工艺水平，提高产品的科技含量，但是最大的问题是严重缺少资金。2003年越南纺织服装行业获得的银行贷款为５４２０亿越盾（约3500万美元），只能满足该行业31个改造项目所需资金的23.9%。因此，越南纺织服装行业要想进一步发展，必须注入资金。
    以前因为越南经济不发达，所需纺织品和服装产品档次不高。现在随着越南经济的发展，居民的消费层次有了很大变化。由于越南国内生产能力有限，服装加工所需的高级面料以进口为主，每年需求量约8亿米。现在，越南已经出现了大约10%的富人，他们有能力购买名牌服装；65%的普通居民对越南传统的民族服饰有大量的需求。用丝绸缝制的越南长袍是"越南时装中的时装"。长袍的穿着在当地很普遍。现代越南长袍式样和中国旗袍有些相似，一般由绸缎缝制而成。越南长袍颜色丰富，但一般为纯色，年长的多穿颜色深的，年轻的穿颜色浅的。不少长袍的胸襟和前摆上绘有图案。越南长袍不仅是女子的服饰，男子也穿，只不过现代社会中已不像女性那样普遍。仅长袍一项，越南每年就需要大约2000万米。
    越南气候总的特点是气温高，湿度大，风雨多。所以，越南人对纺织品服装的消费特点是体现热带风情。越南毛纺制品需求少，对棉纺、麻纺和丝绸制品有常年需求。其中对各种雨伞面料的需求就高达2亿多米，市场消费量很大。

四、纺织服装行业进出口贸易现状

    近年来越南纺织品成衣出口额持续增长，2000年为17.5 亿美元，2002年增至27.5亿美元。估计2005年越南纺织品成衣出口额将达到40.45亿美元。目前欧盟、日本和美国是越南纺织品成衣的主要出口市场。美国、加拿大、欧盟和土耳其四个国家和地区对进口越南的纺织服装产品实行配额管理制度。实际上美国和欧盟对越南实施配额倾斜政策。
    越南输往欧盟的纺织品成衣出口额占越南纺织品成衣出口总额的40%。每年欧盟提供给越南的纺织品成衣出口配额增加20%。2005年欧盟将取消纺织品成衣配额制度。日本市场是越南纺织品成衣出口不设配额的最大市场。越南纺织品成衣输往日本市场享受优惠进口税率，越南每年输往日本的纺织品成衣金额为5亿至6亿美元。 近两年来，越南对美国的纺织品成衣出口额大幅增长，2002年越出口美纺织品成衣金额约为 9.76亿美元，比2001年增长20倍。估计2003年越南对美国的纺织品成衣出口额将达到17亿美元。
    2003年1-5月，越南纺织品服装出口总额达到13.9亿美元，比去年同期增加了70.7%。仅2003年5月份，越南纺织品服装出口额为2.8亿美元，比去年同期增加了41.22%，比4月份增加了7%。其中，越南对美纺织品成衣出口额为1.3亿美元，对日本约为2300万美元。
    在越美双方签订贸易协定后一年间，即2002年内，越输美纺织品大幅增长，达16亿美元。越南贸易部获得2003年输美服装配额的总价值为17亿美元。预计，2003年越南向美国出口服装纺织品创汇将达到15亿美元，增长速度非常快。为此，美越双方经过2002年12月的首轮谈判后，美国决定对越南实施配额限制。2003年4月，美越双方签订纺织品协定，规定美方将在2003年5月1日至2004年12月31日间对越输美120种纺织品中的38种实行进口配额管理。实行配额管理的纺织品贸易额每年不得超过17亿美元。
    欧盟2002年赋予越南的配额增加了25%，促使越南加大了对欧盟的纺织品和服装出口。2002年，越南纺织品和服装对欧盟的出口为6亿美元。2003年年初以来，越南对欧盟纺织品成衣出口额呈现衰退。2003年4月，欧盟与越南签署了一项纺织品贸易新协议，重新修订了原来的协议。新协议允许越南对某些"热门产品"，如针织服装、衬衫和外套等，提高出口配额达50%-75%。2003年4月份，越南对欧盟市场的纺织品成衣出口额为2343万美元，比当年3月份减少14.02%，比去年同期减少29.08%。2003年前4个月，越南对欧盟出口了价值1.18亿美元的纺织品和成衣，比去年同期减少了28%。其中有若干项纺织品，如针织衫(Cat.5)、夹克(Cat.21)和儿童服装(Cat.68)等的出口量，远低于其获得核发的配额。

五、纺织服装行业的发展政策

    越南政府实行以国有经济为主导，大力推进纺织服装工业的总体发展政策。为了改变当前纺织服装业的落后状况，加快纺织服装业现代化建设，越南政府制订了"2001-2010年纺织服装业加速发展战略"，提出将越南纺织服装业发展成为出口创汇的主力军，既要满足国内消费需求，创造更多的就业机会，又要提高产品竞争力，尽快融入世界和地区经济。越政府鼓励本国企业积极投资纺织服装业并提供相应优惠政策。政府规定，凡在规划园区内投资该领域的越国内企业，50%的资金由政府提供优惠贷款，年利率3%；其余50%的资金提供商业贷款，年利率5.4%，两项贷款平均年利率为4.2%。贷款期限为12年，宽限期3年。越政府大力推进国营服装企业股份制改造，鼓励各种经济成分在人口稠密和劳动力丰富的地区投资办厂，加强时装样品设计工作，改进生产和质量管理，提高生产能力，减低成本，提高越南服装在国际市场的竞争力。同时，政府鼓励农民扩大棉花和桑树种植面积，加强对各种原辅料、化工产品、印染原料生产的投资，逐步实现自给并取代进口。
    同时，越政府欢迎外商以独资、合资、合作经营方式投资越南纺织服装业。鼓励外商投资纺织服装机械及零配件生产，逐步实现组装制造纺织服装机械产品的目标。除国家对投资规定的优惠政策外，越南的不同地区和不同工业区还可在地租、税收、收费等方面提供更加优惠的政策。
    2003年越南已吸收外资纺纱业投资14项，投资数目和登记投资金额分别比前年增长2.8倍及7.5倍；外资成衣业投资32项，投资数目和登记投资金额分别比前年增长四倍及五倍。越南去年吸引外资向成衣业投资的项目创下新高。越南工业部现正采取各项优惠措施，以鼓励外商投资纺织品及成衣业。

六、纺织服装行业的外贸政策及投资环境

    越南制定的纺织服装行业外贸进出口的发展目标是，到2005年的出口额为40亿-50亿美元，到2010年的出口额为80亿-90亿美元。
    为实现以上目标，越政府采取一系列积极措施，吸收和鼓励包括外资在内的各种经济成分参与投资生产，集中财力引进现代化的先进技术和专业化水平高的生产设备；重视产品设计，逐步巩固越南纺织品牌在国际市场的信誉，按照国际标准重组质量管理体系，满足纺织业的出口和国内市场需求。
    越南纺织品和服装协会计划未来五年内大幅度增加纺织品的出口，呼吁纺织服装工业要采取集体行动，尽可能地利用贸易展和英特网等资源积极开拓出口市场。该协会计划在美国、欧盟和日本设立办事处和展览室，在老挝和加勒比海国家建立工厂和中转仓库，积极推进政府对纺织服装行业的发展目标。
    越南对加工贸易实行免征进出口税的优惠政策。对来料加工项下的原辅料进口，免征进口税，所产产品免征出口税；对进料加工项下的原辅料进口，免征进口税。但对90天内未用完原辅料的企业，罚款进口原辅料货值0.2%的延误税，在产品全部出口完毕后退还。
    在越南申请投资公司的手续方便简捷。外国经贸组织和个人要到越南开设常驻办事处或成立公司必须把申请书寄给越南各省、市的贸易厅。成立公司要向越南贸易部提出申请。外方企业必须出具越文的公司或企业执照文本，有中国权威公证办事处的签字并加盖公章。外方公司从业的时间规定最少为5年。
    越南基础设施相对薄弱，但由于在越南的纺织服装加工企业很多，所以，对水、电、汽等必备基础设施比较完备，只是设施比较老，特别是废水处理设施落后。在越建立印染企业要从长远考虑，注重环境保护设施。在越开办纺织服装企业，以下基础设施价格可供参考。地租，0.006-12美元/平方米/年不等，市区从5-12美元/平方米/年，郊区从0.006-4美元/平方米/年；电费，工业用电0.075-0.092美元/千瓦/小时，生活及服务业用电0.098-0.15美元/千瓦/小时；水费，工业用水0.2美元/立方米，生活和服务业用水0.43美元/立方米；厂房出租价格为，工业区内5-8美元/平方米/月，工业区外1.6-2.5美元/平方米/月。
    越南的劳动力充足，成本低。88%的国民识字，工作勤劳，在亚洲地区中工资最低廉。在越南的外国纺织服装投资企业的普通工人月薪平均为50美元左右，一般技术人员月薪为80-170美元以内，文职人员150-250美元/月。为鼓励外国投资，越南劳动伤兵社会部下发（2003）第14号的通知中规定，对在外资企业或驻越机构工作的越南劳动人员规定最低工资标准。通知规定，对在河内、胡志明市市区的外资企业，月工资标准不低于626,000盾（合40.1美元）；在河内、胡志明市郊区各县以及海防市、边和市、头顿市的月工资标准不低于556,000盾（合36.1美元）；其余的省、县月工资标准不低于487,000盾（合31.6美元）；对在贫困地区、基础设施差地区的外资企业，在一定时间内可采用最低工资标准，月工资从417,000到478,000盾(合27.1-31美元)的浮动。

七、中越双边贸易及投资（经济合作）现状

    我国是越南的五大贸易伙伴之一。据中国海关统计，2002年中越双边贸易总额为32.7亿美元，同比增长16.2%。其中，中国对越南出口21.5亿美元，同比增长19.5%；自越南进口11.2亿美元，同比增长10.3%。中方顺差10.3亿美元。中国对越南出口的主要产品为成品油、纺织品、高新技术产品等，自越南进口的主要产品为原油、水果、天然橡胶、煤等。2002年，中国对越南出口纺织品服装总额为1.25亿美元，主要品种为面料和各种纱。
    2002年，经原外经贸部批准或备案，中国在越南设立非金融类中资企业20家，双方协议投资额4,722万美元，其中中方协议投资额2,719万美元。截止2003年3月底，中国大陆在越南有207个投资项目，合同投资总金额为3.8751亿美元，在向越南投资的62个国家和地区中上升到第17位，投资项目数和合同投资额都有所增加。
    据原外经贸部统计，2002年，越南对华投资项目5个；合同金额237万美元，实际使用金额251万美元。截至2002年底，越南累计对华直接投资项目384个，合同金额3.78亿美元，实际投入0.89亿美元。
    中国纺织服装的投资企业投资分布在越南河内、胡志明市、海防市等省市。我企业对越投资的主要特点是投资方式以独资居多，项目投资规模不大但投资回报效益较好。

八、贸易及投资的分析与建议

    越南与中国经济有很强的互补性。因为中国的纺织服装工业，无论是设备、管理、设计、和品牌，与越南比较要先进得多，因此纺织服装行业的产品在越南具有相当的优势和潜力。特别是越南的纺织机械工业和化工染料行业要比中国落后。中越两国贸易主要集中在传统劳动密集型产品领域。我国的纺织机械产品性能已经大大高于越南。越南本国的纺织机械生产水平很低，所以，我国完全可以利用我国纺机的强大技术优势投资越南，并在当地开展纺织服装生产，出口日本、美国和欧盟。
    越南国内生产能力有限，服装加工所需的高级面料以进口为主，每年需求量约8亿米。为降低进口成本，越南企业倾向于从我国进口面料，同时还进口丝绸、毛绒等。越方已多次组团到中国考察和寻找货源。我国企业应主动出击，积极寻找客户，建立长期合作关系。同时还可考虑与越南服装企业合作生产，去料加工，利用其配额出口欧盟市场。
    越政府规定，在外资企业的越南工人的工资可以用越南本地货币支付；如果外资企业对越方提供的越南工人不满意，可以在劳务市场直接挑选越南劳动者；对于外资企业为生产出口商品的进口的原料，可以缓交增值税。我国的纺织服装企业应该利用越南可以大量向日本、美国和欧盟等出口的客户渠道，利用当地丰富低廉的劳动力，发挥我国纺织服装行业已经相对成熟的优势，在越成立纺织机械制造、纺纱、织造，特别是整理领域的投资，扩大经济增长点。此外，外商投资企业已被允许在越南银行购买外汇。越南政府现在给中国的投资企业以很大的优惠政策。中国企业的全部机械设备、办公用具及原材料到越南，一律免关税。在手续上，以前在越南设立办事处都要六、七个月，手续繁琐，现在只需要一张执照，一份申请书，不到十天就可以了。过去的手续费是5000美元，现在只要70美元就可以了。但是，同为外商投资企业，中国投资的企业在生产和进口方面有时不能与其他国家投资企业享受同等待遇。但是，目前越南民航票价、水电费、邮资费等均实行双重价格，对外资企业的收费标准均高于对国内收费标准，有的高出几倍甚至十几倍。越南政府为保护本国产业，有时随意调整政策，中国企业要随时注意。
    可以说，与任何一个海外市场相比，越南与中国都有着无可比拟的接近性，中国的纺织服装企业，特别是中国的中小企业应该积极探索到越南去投资。